中华企业股份有限公司2013年公司债券本息兑付和摘牌公告

更新时间:2019-11-30 08:48:27   浏览量:1072    来源:石基网

董事会和公司全体董事保证本公告内容无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个人和连带责任。

重要提示:

还本付息登记日期:2019年10月11日

最后交易日:2019年10月11日

债券停牌开始日期:2019年10月14日

本息支付日期:2019年10月14日

债券退市日期:2019年10月14日

中国企业股份有限公司(以下简称“发行人”)于2014年10月14日发行的中国企业股份有限公司2013年公司债券(以下简称“本期债券”)将于2018年10月14日至2019年10月13日开始付息,本期债券本金(以下简称“本期本息支付”)于2019年10月14日开始付息。根据中国企业股份有限公司公开发行公司债券募集说明书的有关规定,现将有关事项公告如下:

一、本期债券基本情况

1.发行人:中国企业有限公司

2.债券名称:中国企业股份有限公司2013年公司债券

3.债券简称:13种中国公司债券。

4.债券代码:122330

5.发行规模:15.5亿元。

6.票面价值:人民币100元。

7.发行价格:按面值发行。

8.债券期限(Bond Term):本期发行的公司债券期限为5年,发行人可选择提高票面利率,投资者可选择在第三年年底回购。

9.债券利率及确定方法:本期债券的票面利率为5.47%,单一利息用于计算年利率,复利除外。

当前债券的息票利率在其期限的前3年是固定的。发行人行使提高票面利率选择权的,部分未转卖债券的票面利率为存续期前3年的票面利率加基点,存续期后2年不变。如果发行人未能行使提高息票利率的选择权,一些未被转售的债券的息票利率将在其存续期后两年内保持不变。

10.发行人提高票面利率的选择权:发行人有权决定是否在第三年年末债券到期后的两年内提高票面利率。本期债券第三个计息年度付息日前20个交易日,发行人将在中国证监会指定的信息披露媒体上发布是否提高本期债券票面利率和提高幅度的通知。如果发行人不行使提高利率的权利,债券下一期的息票利率将保持不变。

2017年9月7日,公司披露了《中国企业股份有限公司关于不对“13家中型企业债券”票面利率进行调整的公告》。根据公司实际情况和当前市场环境,公司决定不上调“13家中型企业债券”的票面利率,即“13家中型企业债券”存续期后2年的票面利率仍为5.47%,存续期后2年内保持不变。

11.投资者的回购选择权(Option to Sell Back):发行人就是否提高本期债券的票面利率及提高幅度发布公告后,投资者有权选择在本期债券第三个计息年度的计息日以票面价值将所持有的全部或部分本期债券回购给发行人。债券第三个计息年度的付息日为转售付款日,发行人将根据上海证券交易所和中国证券登记公司的相关业务规则完成转售付款。自公司公告是否提高本期债券票面利率及提高幅度之日起3个交易日内,债券持有人可以通过指定方式进行转售申报。债券持有人的转售申报经确认后不得撤销,相应公司债券的总面值将被冻结交易。转卖申报之日未申报的,视为放弃转卖选择权,继续持有本期债券,接受上述是否提高本期债券票面利率和增加幅度的决定。

2017年10月11日,公司披露了《中国企业股份有限公司关于出售“13家中型企业债券”实施结果的公告》。“13家中型企业债券”销售金额为244,330元,销售金额为24,433,000元(不含利息)。本次转卖实施后,在上海证券交易所上市交易的“13家中型企业债券”数量变更为15,525,567家(面值1,525,567,000元)。

12.还本付息的期限和方式:公司本期债券每年还本付息,到期还本。利息每年支付一次,最后一次利息用本金支付。债券持有人名单将按照债券登记机关的有关规定计算,用于支付本期债券的本息。还本付息的具体事宜按债券登记机关的有关规定办理。

13.起息日期:2014年10月14日。

14.付息日:2015年至2019年每年10月14日为上一计息年度的付息日(法定节假日或休息日,顺延至其后第一个交易日;在延长期内,利息支付不收取利息)。如果投资者行使回购选择权,部分回购债券的付息日为2015年至2017年每年10月14日(法定节假日或休息日,顺延至其后第一个交易日;在延长期内,利息支付不收取利息)。

15.支付日期:本期债券的支付日期为2019年10月14日(法定节假日或休息日,延期至其后第一个交易日;在延长期内,付款不收取利息)。如果投资者行使回购选择权,部分回购债券的支付日期为2017年10月14日(法定节假日或休息日,延期至其后第一个交易日;在延长期内,付款不收取利息)。

16.支付金额(Payment Amount):每年本期债券付息日支付给投资者的利息金额是投资者持有的截至利息登记日收盘的本期债券总面值与相应票面年利率的乘积;支付日支付给投资者的本金和利息金额是投资者持有的本期债券截至债权支付登记日市场关闭时的最终利息,以及投资者持有的债券总面值的本金。

17.本息逾期时计算罚息的相关标准:如果年息逾期,逾期利息金额从当年付息日起,按照未支付利息对应的债券品种的息票利率计算为罚息(单息);逾期还本的,从还本之日起,利息(单利)按未还本债券品种对应的票面利率计算。

18.担保人及担保方式:上海房地产(集团)有限公司为公司债券本息的偿还提供全面、无条件、不可撤销的连带责任担保。

19.信用评级和信用评级机构:中承信证券评估有限公司2019年对公司和当前债券的跟踪评级结果如下:保持公司“aa”的主信用评级,评级前景“稳定”,保持当前债券“aaa”的信用评级。

20.上市时间和地点:债券将于2014年10月31日在上海证券交易所上市。

21.主承销商和债券受托人:中信建投证券有限公司

22.登记、托管和受托债券股利支付及兑现机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

23.税务提示:根据国家相关税收法律法规,投资者投资本期债券应缴纳的税款由投资者承担。

二、本息支付计划

这种债券的票面利率是5.47%。每手“13只中型企业债券”(面值:1000元),支付利息54.70元(含税),支付本金1000.00元(含税),支付本息总额1054.70元(含税)。

三、还本付息债权登记日期和支付日期

1.还本付息登记日期:2019年10月11日。

2.最后交易日:2019年10月11日。

3.债券停牌开始日期:2019年10月14日。

4.本息支付日期:2019年10月14日。

5.债券退市日期:2019年10月14日。

四、本息支付对象

本次利息支付于2019年10月11日上海证券交易所结束后,支付给在中国证券登记结算公司上海分公司(以下简称“中国证券登记结算公司上海分公司”)登记的所有“13家中型企业债务”持有人。

五、本息支付方式

1.本公司已与中国证监会上海市分行签署债券支付及利息交换协议,委托中国证监会上海市分行支付及交换债券利息。如公司未能按时足额将债券支付及利息交换资金转入中国证券登记上海分行指定的银行账户,中国证券登记上海分行将根据协议终止委托代理债券支付及利息交换服务。公司负责后续支付及利息交换,相关实施事宜以公司公告为准。公司将在今年付息日前两个交易日将债券本息转入中国证监会上海市分行指定的银行账户。

2.收到款项后,中国证监会上海分行将通过资金结算系统将债券本息转移至相应的兑付机构(证券公司或中国证监会上海分行认可的其他机构)。投资者将从兑现机构获得债券本金和利息。

六、关于对个人投资者征收企业债券利息所得税

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关税法和文件,本期债券的个人投资者应当缴纳企业债券个人利息所得税。债券利息个人所得税由兑付机构统一代扣代缴,直接支付给兑付机构所在地的税务机关。

本期债券个人利息所得税的征收和缴纳情况如下:

1.纳税人:本期债券的个人投资者。

2.纳税对象:本期债券利息收入。

3.税率:20%的利息。

4.税收:个人投资者从兑现机构获得利息时,兑现机构将一次性扣除。

5.代扣代缴义务人:负责支付本期债券利息的各支付机构。

七、对其他投资者缴纳企业债券利息所得税

(一)持有“十三家中型企业债券”的居民企业,其债券利息所得税自行缴纳。“13家中型企业债券”(面值1000元)每手实际支付利息为54.70元(含税)。

(2)对于持有“13家中型企业债券”的合格境外机构投资者(qfii)等非居民企业,根据2018年11月7日发布的《境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策通知》,2018年11月7日至2021年11月6日,境外机构投资境内债券市场所得债券利息收入暂免征企业所得税和增值税。上述暂时免征企业所得税的范围不包括境外机构在中国境内设立的机构和场所实际关联债券的利息。

八、债券利息相关机构

1.发行人:中国企业有限公司

地址:上海浦东新区普明路1388号6楼

联系人:孙婷

电话:021-2077222

传真:021-20772766

2.主承销商和债券受托人:中信建投证券有限公司

办公地址:上海浦东南路528号上海证券交易所大楼北塔2203室

联系人:赵军和陶莉

电话:021-68801539

传真:021-68801551

3.受托人:中国证券登记结算有限公司上海分公司

地址:上海陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼

联系人:徐莹

电话:021-68870114

邮政编码:200120

特此宣布

中国企业股份有限公司

2019年9月26日

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